Налоговая система в США: особенности и изменения в 2020 году

Налоговая система является обязательной для многих граждан и фирм в США. Перед платящими налоги стоит задача правильно рассчитать расчетный налоговый доход и уплатить соответствующие налоги.

В отличие от России, где часть расходов связанных с налоговыми вычетами покрывается в расчетном порядке, США расходы платят за себя для обеспечения медицинского и социального обеспечения и льготы.

В 2020 году пандемия COVID-19 повлекла за собой отсрочку уплаты налогов для фирм, а также несколько иных изменений. Например, в этом году расчетный налог на прибыль и дивиденды в США составляет 21% для corporate лиц и 10% для self-employment.

Однако для многих работающих в США налоговая система может оказаться достаточно выгодной, по сравнению с налоговыми отчислениями в РФ, например, налоги на income и sales часто платятся меньше, а льготы и уплаты на налоги для тех, кто платит свои налоги сами могут оказаться более привлекательными.

Тем не менее, налоговые законы и их изменения могут стать двойной головной болезнью как для фирм, так и для индивидуальных платящих налоги. Поэтому важно знать, какие налоги вы платите и какие льготы вам доступны при расчете налогов в США.

Налоговая система в США: особенности

Налоговые льготы для фирм и индивидуальных предпринимателей

В США существует множество налоговых льгот для платящих налоги фирм и индивидуальных предпринимателей. Например, фирмы могут получить снижение расчетного налога на прибыль (corporate income tax) за счет учета оборудования, инвестиций в социальное и медицинское обеспечение для работающих, а также пожертвований на благотворительность. Индивидуальные предприниматели, в свою очередь, могут учитывать расходы на работу и оборудование в расчетном доходе по налогу на прибыль (self-employment income), что позволяет им более точно расчитывать налоговые отчисления.

Налоги на продажи и дивиденды

В отличие от РФ, в США налог на продажу (sales tax) может колебаться в зависимости от штата и города, в котором осуществляется продажа. Налог на дивиденды (dividend tax) также может варьироваться в зависимости от возраста и дохода инвесторов.

Обновления в 2020 году

Одним из наиболее значимых изменений в налоговой системе США в 2020 году стала отсрочка уплаты налогов на прибыль и расчетный доход (taxes on income and profit) для фирм и индивидуальных предпринимателей, связанная с пандемией COVID-19. Также были внесены изменения в связи с введением социальных выплат и пособий в рамках борьбы с пандемией, которые могут существенно повлиять на размер налоговых отчислений населения.

Сравнение с налоговой системой РФ

В РФ, в отличие от США, налоговые льготы для фирм и индивидуальных предпринимателей не так обширны, налог на прибыль имеет фиксированный процент, а налог на продажу – единый (18%). Но в РФ действуют льготы для многодетных семей, пенсионеров и инвалидов, которых нет в налоговой системе США.

• Налоговые отчисления: в США налоги связаны не только с доходом, но и с продажами и дивидендами, что отличает их от РФ.
• Налоговые льготы: в США они распространены на более широкую группу налогоплательщиков, чем в РФ. Также в США не существует льгот для многодетных семей и пенсионеров.
• Обновления: в США в 2020 году была введена отсрочка уплаты налогов для борьбы с пандемией COVID-19, что не было в РФ.

Основные налоги в США

Наиболее значимыми налогами в США являются:

• Налог на прибыль (income tax) – платят физические и юридические лица на основе расчетного дохода.
• Налог на социальное обеспечение (social security tax) – платят фирмы и физические лица за себя при определенном уровне дохода.
• Налог на медицинское обеспечение (medicare tax) – аналогично налогу на социальное обеспечение, но с целью финансирования медицинских программ.
• Налог на оборот (sales tax) – налог для юрлиц и физических лиц на продажи товаров и услуг.

Кроме того, для юридических лиц существует:

• Корпоративный налог (corporate tax) – налог на прибыль юридического лица.
• Налог на дивиденды и уплаты (dividends and payment taxes) – налог на доходы от дивидендов и других выплат.
• Налог на самозанятых (self-employment tax) – налог, который платят физические лица, занимающиеся бизнесом на себя.

В США существуют льготы, связанные с налогами:

• Некоторые штаты и города по разному облагают налогами юридические и физические лица.
• В связи с пандемией COVID-19 в 2020 году были введены отсрочки по уплате налогов.

Сравнение налогов РФ и США:

• В РФ налог на прибыль физических и юридических лиц платится по одной ставке, в то время как в США налоги расчитываются отдельно для каждой категории.
• В отличие от РФ, в США существует налог на социальное обеспечение и медицинское обеспечение.
• В США отдельно установлены льготы и отсрочки по уплате налогов.

Что вы платите?

В зависимости от ваших финансовых обстоятельств и статуса, вы можете платить различные налоги в США. Например, если вы являетесь представителем корпорации, вам необходимо будет уплатить корпоративный налог на прибыль. Если вы являетесь фрилансером, то вам придется платить налог на самозанятых. И, конечно, каждый гражданин США обязательно платит налог на прибыль и социальное обеспечение.

Таким образом, налоговая система США включает в себя различные виды налогов, каждый из которых имеет свои особенности и требует определенных расчетов и уплат. Но более всего граждане и фирмы в США платят налог на прибыль и социальное обеспечение, которые часто являются предметом обсуждения и внесения изменений в законодательство.

Особенности подачи налоговой декларации в США

Для лиц, которые работают в США и получают доходы, уплата налогов является обязательной. В связи с пандемией COVID-19, в 2020 году были внесены изменения в сроки и условия подачи налоговой декларации.

• Для физических лиц с заработком до $72,000 в год налог на доходы (income tax) платится каждый год до 15 июля.
• Для себя работающих есть обязательные отчисления в социальное обеспечение (self-employment tax).
• Фирмы платят налоги на прибыль (corporate tax) и налоги на продажи (sales tax) в зависимости от общего объема продаж.
• Дивиденды, которые получаются от инвестиций, также подлежат уплате налога.

Платящие налоги могут претендовать на различные льготы, такие как налоговые вычеты и кредиты, которые могут уменьшить общую сумму налога, который нужно заплатить. Однако, перед тем как принимать решение об отчетности, необходимо понимать, какие расчетные факторы влияют на налоговую базу и сравнить их с общими стандартами.

Важно помнить, что уплата налогов является неотъемлемой частью работы в США и указание неверных данных в декларации может привести к штрафам и негативным последствиям. Поэтому, важно иметь хорошее понимание процесса для обеспечения правильной подачи налоговой декларации.

Налоговые изменения в США в 2020 году

2020 год был особенным для США в связи с пандемией COVID-19. Обеспечение медицинского и социального защиты населения стало приоритетом правительства. Налоговая система также претерпела изменения, связанные с этими приоритетами.

• Для американцев, у которых расчетный доход не превышает $75,000 для одного человека или $150,000 для пары, была введена отсрочка платежей налога на прибыль и налога на продажи до 15 июля 2020 года.
• Самозанятые лица (self-employment) и корпоративные фирмы также получили скидки на налоговые платежи для обеспечения финансовой устойчивости.
• Связанные с пандемией отчисления были введены для защиты работающих.
• Для лиц, платящих за себя налоги, были увеличены льготы и открыты новые возможности для уплаты налогов.
• Уплаты налогов для фирм и лиц, платящих отчисления, остались на прежнем уровне, но были установлены новые правила их расчета.

Также в 2020 году налоговые изменения коснулись расчета налога на имущество и дивидендов. Различные профильные фирмы предоставляют профессиональную помощь в расчете и уплате налогов в США, а посольства РФ в США обеспечивают консультации по налоговым вопросам для российских граждан и фирм.

Новые правила налогообложения доходов в США в 2020 году

Налоговые правила на доходы для фирм и работающих на себя лиц в США в 2020 году поменялись. Изменения затронут многие сферы, такие как уплаты налогов на прибыль, продажи, дивиденды и другие заработки.

• Доходы, связанные с работой (income), будут облагаться налогами также как и прежде, хотя некоторые работающие на себя лица (self-employment) получат отсрочку на уплату налогов в 2020 году из-за пандемии.
• Фирмы (corporate) будут платить меньше налогов на свои прибыли в 2020 году, чем в предыдущие годы, что обеспечит дополнительную поддержку бизнесам в условиях пандемии.
• Налог на продажи (sales tax) будет взиматься в зависимости от штата; какие-то штаты применят отчисления, а другие – нет, в связи с чем вы можете обращаться за консультацией к специалистам по налогам.
• Для получения медицинского обеспечения в США можно будет выбрать между двумя опциями – расчетного налога (calculated tax) или платежом за страховку (premiums for insurance).

В целом, новые правила налогообложения доходов в США в 2020 году не отличаются существенно от предыдущих лет, однако, упомянутые изменения могут повлиять на платящих налоги лиц и фирмы в сравнении с прошлым периодом. Будьте внимательны и обязательно проконсультируйтесь со специалистами по налоговым вопросам.

Изменения в налогообложении капитала в США в связи с пандемией в 2020 г.

Налоговые изменения, связанные с капиталом, были внесены в США в 2020 г. в связи с пандемией. Изменения коснулись налоговых отчислений, налогов на доходы, налогов на дивиденды и продажи.

Также были предоставлены лицензии и льготы для фирм (corporate tax) и для работающих на себя (self-employment tax), связанные с налоговыми платежами и социальным обеспечением.

Для платящих налоги на доходы были определены изменения в расчетном году 2020. Теперь доходы, связанные с медицинским обеспечением и социальным обеспечением, не облагают налогом.

Также для платежей налогов на продажи (sales tax) были изменены расчетные отчисления в 2020 г. Для многих лиц были предоставлены льготы и возможность отложить уплаты налогов.

На сравнение с налоговыми изменениями в РФ, можно сделать вывод, что в США в 2020 г. были более продуманные и оправданные налоговые изменения, учитывающие пандемию и социальные потребности граждан.